Wie kann mich ein Steuerberater unterstützen bei der Versteuerung von Gewinnen aus Bitcoin oder Anlagen im Ausland?

Falls Sie Ihre Investments im Laufe der Jahre breit gestreut haben und Gewinne sowohl aus Verkäufen von Bitcoin und Aktien als auch aus Anlagen im Ausland erzielen, können komplizierte steuerliche Anforderungen auf Sie zukommen. Eine Steuerberatung Köln kann Sie umfassend beraten und die korrekte steuerliche Abwicklung übernehmen. Erfahren Sie hier mehr, welche Steuerarten bei verschiedenen Gewinnen angewendet werden, wie Sie mit Hilfe eines kompetenten Steuerberaters Ihre Verkäufe und Steuern optimieren können und warum eine Steuerberatungskanzlei mit Erfahrung im Internationalen Steuerrecht wichtig ist.

Gilt für alle Gewinne stets die gleiche Steuerart?

Für Zinsen und Dividenden gelten andere Steuerregeln als für Verkäufe von Bitcoin oder von anderen Kryptowährungen. Gewinne aus Bitcoin-Verkäufen können auch nur mit Verlusten aus anderen privaten Veräußerungen verrechnet werden, das gleiche gilt für Gewinne und Verluste aus Aktienverkäufen, diese dürfen ebenfalls nicht mit Zinsen und Dividenden verrechnet werden. Dieses ganze Thema ist sehr komplex. Nehmen Sie hierzu unbedingt eine Beratung durch eine Steuerberatungskanzlei in Anspruch.

Wie sind Bitcoin-Steuern zu zahlen?

Welche Art von Steuern ist für Gewinne aus Bitcoin-Verkäufen zu zahlen?

Der Verkauf von Bitcoin und anderen Kryptowährungen wird als privates Veräußerungsgeschäft betrachtet. Der Gewinn (oder Verlust) wird dabei als Differenz zwischen Verkaufspreis und Einkaufspreis berechnet. Dieser ist dann mit dem persönlichen Einkommensteuersatz (ggfs. plus Kirchensteuer) zu versteuern. Bei der Berechnung von Gewinn oder Verlust können verschiedene Berechnungsmethoden angewendet werden: First-in-first-out, Last-in-first-out oder eine Durchschnittsberechnung. Lassen Sie sich hier unbedingt steuerlich beraten, welche Berechnung in Ihrem Fall sinnvoll ist. Die Steuern sind nur zu zahlen, falls die Kryptowährung innerhalb eines Jahres nach Kauf wieder verkauft wird. Es gibt einen Freibetrag von 600 Euro, sobald dieser überschritten wird, ist der gesamte Betrag zu versteuern. Beachten Sie, dass der Freibetrag für alle privaten Veräußerungen während eines Jahres gilt. Falls Sie also z.B. noch eine wertvolle Antiquität zusätzlich verkaufen und damit den Freibetrag überschreiten, kann dies - steuerlich betrachtet - sehr teuer werden.

Wann sind Bitcoin-Gewinne steuerfrei?

Sobald die Bitcoins mindestens ein Jahr im eigenen Besitz waren, sind die Gewinne aus dem Verkauf steuerfrei. Allerdings können in diesem Fall auch keine Verluste steuerlich geltend gemacht werden. Dies gilt nicht nur für Bitcoin, sondern auch für alle anderen Kryptowährungen. Lassen Sie sich unbedingt beraten, bevor Sie einen Verkauf tätigen möchten, wie sich dieser steuerlich auswirken würde und welche Werte angesetzt werden können, falls Sie zu verschiedenen Zeiten Bitcoins gekauft haben.

Wie sind Gewinne aus Aktienverkäufen, Zinsen und Dividenden in Deutschland zu versteuern?

Seit 2009 wird in Deutschland eine einheitliche Abgeltungssteuer von 25% auf alle Gewinne aus Aktienverkäufen, Dividenden und Zinsen erhoben. Zusätzlich werden ggfs. Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer erhoben. Diese Steuer wird automatisch einbehalten. Es gibt Freibeträge in Höhe von 801 Euro für Alleinstehende und von 1.602 Euro für Verheiratete. Diese Freibeträge gelten für alle insgesamt erzielten Zinsen und Dividenden pro Jahr.

Beachten Sie, dass Gewinne und Verluste aus Aktienverkäufen nur miteinander und nicht mit anderen Gewinne und Verlusten (z,B. aus Bitcoin-Verkäufen oder Zinsen) verrechnet werden können. Ein guter Steuerberater wird dies steuerlich berücksichtigen und Sie entsprechend beraten und informieren.

Wie ist Ausländische Quellensteuer zu zahlen?

Genauso wie Abschlagsteuer in Deutschland sind auch für Zinsen und Dividenden, die im Ausland erwirtschaftet werden, die Steuern “an der Quelle” zu zahlen, also im jeweiligen Land selbst. Daher wird diese Steuer auch “Quellensteuer” genannt. Damit nicht doppelt Steuern bezahlt werden müssen, nämlich im Ausland und in Deutschland, kann die ausländische Quellensteuer mit der deutschen Abgeltungssteuer verrechnet werden. Dies gilt allerdings nur für Länder, mit denen Deutschland ein Doppelbesteuerungsabkommen hat. Dieses Verfahren ist teilweise sehr kompliziert und sie sollten dazu die Unterstützung durch eine kompetente Steuerberatung in Anspruch nehmen.

Warum sollte ich einen Steuerexperten für Internationales Steuerrecht beauftragen?

Nur Steuerberater, die sich im Internationalen Steuerrecht sehr gut auskennen, können die komplizierten Verrechnungswege bei der ausländischen Quellensteuer kompetent und korrekt bearbeiten. Achten Sie daher darauf, dass Sie einen auf Internationales Steuerrecht spezialisierten Steuerberater beauftragen, falls Sie auch Investments im Ausland tätigen. Dieser kann Sie auch umfassend beraten, in welchen Ländern aus steuerlicher Sicht Anlagen sinnvoll sind und wo es kompliziert und aufwendig wird.

Fazit

Für Gewinne aus Bitcoin, Anlagen im Ausland oder Investments in Deutschland werden teilweise unterschiedliche Steuerarten veranlagt. Beauftragen Sie daher unbedingt eine Steuerberatungsgesellschaft, die sich auch im Internationalen Steuerrecht auskennt, damit alles korrekt abgewickelt wird und Sie nicht mehr Steuern zahlen müssen, als notwendig.