Wie man Krypto-Steuern im Jahr 2025 einreicht: Vollständiger Schritt-für-Schritt-Leitfaden

Müssen Sie dieses Jahr Ihre Krypto-Steuern einreichen? Der folgende Schritt-für-Schritt-Leitfaden erklärt, wie Sie Krypto-Einkommen korrekt in den USA, Großbritannien und Europa melden können. Außerdem vergleichen wir einige der besten Tools, um den Prozess zu automatisieren, was Ihnen viel Zeit und möglicherweise Geld spart.

Wichtige Erkenntnisse:

• In den meisten Jurisdiktionen wird Krypto als Eigentum besteuert. Das bedeutet, dass Sie nur dann Steuern schulden, wenn Sie Krypto verkaufen, tauschen oder verdienen – nicht, wenn Sie es einfach nur halten.
• Steuerpflichtige Ereignisse umfassen Krypto-Handel, Mining, Staking, Airdrops und Token Swaps. Spenden, Geschenke und Überweisungen zwischen Ihren eigenen Wallets sind in der Regel nicht steuerpflichtig.
• Die USA, das Vereinigte Königreich und Europa wenden unterschiedliche Krypto-Steuerregeln an: Der IRS sieht Krypto als digitalen Vermögenswert, das HMRC teilt die Steuern in Einkommen und Kapitalgewinne, und die EU-Länder folgen individuellen Rahmenbedingungen unter der MiCA-Verordnung.
• Krypto-Steuersoftware wie Koinly, CoinLedger, CoinTracker, CryptoTaxCalculator, TokenTax und andere kann die Berichterstattung automatisieren und Ihnen viel Zeit und Geld sparen.

Verständnis von Krypto-Besteuerung

Kurzüberblick:

• Krypto-Steuern gelten nur für steuerpflichtige Ereignisse – wie Verkauf, Handel, Mining, Staking, Token Swaps und Airdrops. Wenn Sie Krypto einfach nur halten, sind noch keine Steuern fällig.
• Zwei Steuerarten: Einkommenssteuer und Kapitalertragssteuer. Staking und Mining unterliegen der Einkommenssteuer, der Rest – der Kapitalertragssteuer.

Krypto-Steuern sind finanzielle Verpflichtungen, die jeder Steuerzahler auf Grundlage seiner Krypto-Transaktionen innerhalb eines Steuerjahres abzudecken hat. Steuerbehörden in den meisten Jurisdiktionen behandeln Kryptowährungen als Eigentum und nicht als Währung. Infolgedessen erheben sie Steuern auf verschiedene Krypto-Aktivitäten der Bürger und Einwohner ihres Landes.

Aber welche Krypto-Aktivitäten sind steuerpflichtig? Die meisten Behörden klassifizieren die folgenden Aktivitäten als steuerpflichtige Ereignisse:

• Verkauf
• Staking
• Mining
• Handel
• Token Swaps
• Airdrops.

Dies bedeutet, dass Sie Steuern zahlen, wenn Sie dezentrale Finanzgeschäfte (DeFi), nicht-fungible Token (NFTs), den Handel mit Perpetual Futures und verschiedene andere Krypto-Dienste nutzen.

Krypto-Dienste, die in die Kategorie der steuerpflichtigen Ereignisse fallen, unterliegen entweder der Kapitalertrags- oder der Einkommenssteuer. Steuerzahler unterliegen einer Einkommenssteuer auf Grundlage ihres Einkommens/Gehalts/Lohnes oder der von ihnen verdienten Zinsen. Innerhalb der Krypto-Sphäre gelten Einkommenssteuern für Aktivitäten wie Staking und Mining.

Die Kapitalertragssteuer gilt für Gewinne aus dem Verkauf eines Produkts oder einer Dienstleistung. Daher unterliegen Krypto-Nutzer der Kapitalertragssteuer, wenn sie ihre Krypto-Bestände tauschen oder verkaufen.

Jedes Steuerjahr verlangt die Steuerbehörde Ihres Landes, dass Sie einen detaillierten Steuerbericht einreichen und Ihre Steuern zahlen. Dieser Bericht umfasst Ihre Krypto-Transaktionen, um Ihre Gewinne, Verluste und Einkünfte darzulegen. Beachten Sie, dass der Beginn und das Ende des Steuerjahres je nach Land variieren können.

Es ist wichtig zu beachten, dass Sie keine Steuern durch das bloße Halten eines Krypto-Assets erleiden. Stattdessen fallen Steuerschulden an, wenn Sie die Kryptowährung mit Gewinn verkaufen oder tauschen. Denken Sie daran, dass der Krypto-Markt hoch volatil ist.

Deshalb können Nutzer Verluste bei ihren Krypto-Investitionen aufzeichnen. In solchen Fällen erheben Steuerbehörden keine Steuer auf solche Krypto-Verluste. Darüber hinaus können Sie diese Verluste abschreiben und Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren.

Zusätzlich sind Nutzer in den meisten Jurisdiktionen von der Besteuerung befreit, wenn sie Krypto an eine gemeinnützige Organisation oder eine Wohltätigkeitsgruppe spenden, Krypto als Geschenk geben oder empfangen oder Krypto auf ein anderes von ihnen selbst betriebenes Konto senden.

Damit aus dem Weg, lassen Sie uns dazu übergehen, wie einige der wichtigsten Rechtsordnungen die Krypto-Besteuerung behandeln.

Krypto-Steuern in den Vereinigten Staaten (US)

Kurzüberblick:

• Der IRS klassifiziert Kryptowährungen als digitale Vermögenswerte. Dies bedeutet, dass alle Krypto-Transaktionen zu Steuerzwecken gemeldet werden müssen. Einkünfte werden als gewöhnliches Einkommen besteuert und Krypto-Gewinne werden als Kapitalgewinne besteuert.
• Steuerzahler müssen die Krypto-Aktivitäten jedes Jahr deklarieren. Das Steuerjahr ist vom 1. Januar bis 31. Dezember, aber die Abgabefrist ist der 15. April.
• Verwenden Sie Form 8949 für Verkäufe/Tauschgeschäfte und Form 1040 Schedule 1 für Einnahmen aus Mining, Staking oder Airdrops.

Der Internal Revenue Service (IRS) ist die Regierungsagentur, die die Bundessteuergesetze in den Vereinigten Staaten überwacht.

Der IRS klassifiziert Kryptowährungen (einschließlich Coins, Tokens, Memecoins, Stablecoins, DeFi-Tokens und NFTs) als digitale Vermögenswerte, wodurch die Asset-Klasse anderen Investitionsmöglichkeiten wie Aktien, Anleihen und Schuldtiteln gleichgestellt wird.

Infolgedessen müssen Steuerzahler Berichte einreichen, die ihre Krypto-Transaktionen während des Steuerjahres zeigen. Beachten Sie, dass das Steuerjahr in den USA vom 1. Januar bis 31. Dezember läuft. Die Frist zur Einreichung Ihrer Steuererklärung endet jedoch am 15. April.

Laut der IRS-Website müssen Steuerzahler in ihren Steuererklärungen mit JA oder NEIN angeben, ob sie einen digitalen Vermögenswert erhalten, verkauft, getauscht oder "sonst [entsorgt] haben."

Die Website enthüllte auch, dass die Basis für das steuerpflichtige Ereignis (ihre Kosten) von der Art der Transaktion abhängt. Wie die meisten Steuerbehörden kategorisiert der IRS Transaktionen in Einkommens- und Kapitalertragskategorien.

Der Regulierer hat verschiedene Formulare für verschiedene Transaktionsarten.

Zum Beispiel sollten diejenigen, die Krypto als Kapitalanlage verkauft oder getauscht haben, das Formular 8949 ausfüllen, während diejenigen, die Krypto als Einkommen aus Hard Forks, Mining und Staking erhalten haben, das Formular 1040 (Schedule 1) ausfüllen sollten.

Es gibt auch Formulare für diejenigen, die Krypto als Geschenk erhalten, Krypto an Kunden verkauft haben, und für Arbeitnehmer oder unabhängige Auftragnehmer, die in Krypto bezahlt wurden.

Die US-Steuerbehörde verlangt auch von Krypto-Nutzern, Belohnungen aus Krypto-Airdrops, Token-Incentive-Programmen, Empfehlungsboni und anderen Quellen zu melden. Diese werden als Einkommen klassifiziert.

Seit 2024 hat der IRS die folgende Struktur für seine Steuerrate implementiert:

Krypto-Besteuerung im Vereinigten Königreich

Kurzüberblick:

• HMRC teilt Krypto-Steuern in Kapitalertragssteuer und Einkommenssteuer auf. Die Kapitalertragssteuer variiert zwischen 18% und 25% für "Veräußerungen" von Krypto wie Verkäufe oder Tauschgeschäfte. Die Einkommenssteuer liegt zwischen 0% und 45% auf Einnahmen durch Mining, Staking oder Gehälter.
• Das britische Steuerjahr läuft vom 6. April bis 5. April.
• Die Fristen für die Einreichung sind der 31. Oktober (Papierunterlagen) oder der 31. Januar (Online-Unterlagen) nach Ende des Steuerjahres.

His Majesty's Revenue and Customs (HMRC) ist die offizielle Steuerbehörde des Vereinigten Königreichs, die Steuern von Einzelpersonen und Unternehmen erhebt. Wie die meisten Steuerbehörden teilt das HMRC Krypto-Steuern zwischen Kapitalertragssteuer und Einkommenssteuer auf.

Bezüglich der Kapitalertragssteuer müssen Nutzer Krypto-Steuern zahlen, wenn sie Krypto-Vermögenswerte "veräußern". Dies gilt, wenn sie verkaufen, tauschen, Krypto zum Kauf eines Artikels verwenden oder es einer anderen Person geben. Ausgenommen davon sind jedoch Geschenke an ihren Ehepartner, eingetragene Partner oder Wohltätigkeitsgruppen.

Für Einkommenssteuern sind Steuerzahler verpflichtet, Steuern auf Zinsen zu zahlen, die aus Krypto-Beständen erzielt werden, sowie auf Staking- und Mining-Belohnungen und Gehälter, die in Krypto gezahlt werden.

Das HMRC bietet einen steuerfreien Freibetrag. Für das Steuerjahr 2024/2025 implementiert die Regierung einen steuerfreien Freibetrag von £3.000 auf Kapitalgewinne. Dies bedeutet, dass immer, wenn der Gesamtgewinn eines Nutzers für das Steuerjahr auf £3.000 oder darunter begrenzt ist, sie keine Steuern auf ihre Gewinne zahlen müssen.

Sollten ihre Transaktionen den Schwellenwert überschreiten, müssen sie jedoch eine Kapitalertragssteuer von 18% bis 25% zahlen. Sie zahlen ebenfalls einen Einkommenssteuersatz zwischen 0%-45%, wenn sie einen persönlichen Freibetrag über £12,570 verdienen, laut offiziellen Quellen.

Die britische Regierung zählt das Steuerjahr vom 6. April bis zum 5. April.

Jene, die ihre Steuerberichte auf Papier beim HMRC einreichen, müssen dies vor der Frist am 31. Oktober tun, während diejenigen, die online berichten, bis zum 31. Januar Zeit haben, beide nach dem Ende des Steuerjahres.

Krypto-Besteuerung in der Europäischen Union

Kurzüberblick:

• Die einzelnen Länder in der EU sind für ihre eigenen Steuerregelungen verantwortlich, müssen jedoch die MiCA beachten.
• Deutschland ist das Land mit den günstigsten Steuerregelungen.
• Österreich, Belgien, Dänemark und Frankreich sind einige der Länder mit höheren Krypto-Steuersätzen.

Die Europäische Union hat derzeit eine einheitliche, auf Krypto fokussierte Richtlinie, genannt die Markets in Crypto-Asset (MiCA)-Verordnung.

Dies regelt, wie alle Mitgliedsstaaten mit Kryptowährungen umgehen. Allerdings hat der Block noch keine Steuerregelungen umgesetzt, die festlegen, wie jedes Mitgliedsland Krypto-Steuern behandelt. Derzeit haben die Mitgliedstaaten einzigartige Steuerregelungen für ihre Bürger.

Deutschland gilt als das europäische Land mit den günstigsten Steuerregelungen. Es befreit Kapitalgewinne auf Krypto, die über 12 Monate gehalten werden, von den Verpflichtungen der Steuerzahler. Dies fördert ein langfristiges Halten. Es bietet auch Steuerfreibeträge, die Krypto-Nutzer begünstigen. Andere Länder mit günstigen Krypto-Steuerregelungen sind die Schweiz, Malta, Bulgarien und Ungarn.

Im Gegensatz dazu sind Länder wie Österreich (ein pauschaler Satz von 27,5% auf Kapitalgewinne), Belgien (bis zu 33% auf Kapitalgewinne), Dänemark (bis zu 53% auf Kapitalertragssteuer), Frankreich (ein pauschaler Steuersatz von 30% für jährliche Gewinne über €305) und Spanien (zwischen 19% und 28%) dafür bekannt, hohe Krypto-Steuersätze zu haben.

Obwohl die meisten EU-Mitgliedsstaaten ihre eigenen Krypto-Steuern haben, wäre die Einführung eines gesamteuropäischen Krypto-Steuerregimes ein Wendepunkt. Es würde Verwirrung verringern und es den Regierungen und Steuerzahlern erleichtern, sich auf eine Sache zu einigen. Der Steuersatz könnte auch moderat sein – weder zu hoch noch zu niedrig – was den Regierungsbehörden und den Steuerzahlern zugute käme.

Beste Krypto-Steuersoftware-Tools zur Verwendung

Wie wir am Anfang erwähnt haben, kann die Verwendung von Tools Ihnen enorm helfen. Diese können:

• Ihnen unzählige Stunden sparen.
• Ihnen Geld sparen.
• Fehler vermeiden.
• All Ihre Transaktionen organisieren und nach Transaktionstypen aufteilen.
• Gewinn und Verlust (PnL) berechnen.
• Das Ergebnis in die entsprechenden Steuerklassen basierend auf Ihrer aktuellen Rechtsordnung kategorisieren.
• Berichte erstellen, die direkt eingereicht werden können, und sogar Formulare.

Wenn Sie also in einer der oben genannten Regionen leben, finden Sie hier eine Vergleichsliste einiger der besten Krypto-Steuersoftware, die Ihnen zur Verfügung steht.

Schritt-für-Schritt-Anleitung zum Einreichen von Krypto-Steuern

Hier ist eine detaillierte fünfstufige Anleitung, wie Sie Ihre Krypto-Steuerberichte einreichen und vor dem Steuerjahr-Ende abschließen können:

Schritt 1: Wählen Sie die geeignete Krypto-Steuersoftware

Der erste Schritt ist die Auswahl einer Krypto-Steuersoftware. Wir haben fünf Top-Wahlmöglichkeiten mit unterschiedlichen Funktionen, Preisen und Vorteilen besprochen, aber wenn Sie mehr Informationen möchten, haben wir einen separaten Artikel darüber, wie Sie die beste Krypto-Steuersoftware im Jahr 2025 auswählen.

Egal, ob Sie in den USA, Großbritannien oder irgendwo in Europa leben, die zuvor erwähnten Software-Anbieter haben die Tools, die Sie benötigen, um Ihren Steuerpflichten nachzukommen.

Pro Tipp: Schauen Sie sich die Preispakete an und stellen Sie sicher, dass sie zu Ihren Bedürfnissen passen. Wenn Sie nur, sagen wir mal, 500 Transaktionen haben, stellen Sie sicher, dass das Tool etwas in dieser Richtung bietet, um Überzahlungen zu vermeiden.

Schritt 2: Erstellen Sie ein Konto

Nachdem Sie das für Sie angenehme Tool ausgewählt haben, besteht der nächste Schritt darin, ein Konto zu erstellen. Die meisten Krypto-Steuersoftware-Anbieter fragen, ob Sie das Konto als Einzelperson, Unternehmen oder Buchhalter erstellen. Sie geben auch Details wie Ihr Land, Ihre Basiswährung und den Zweck an, für den Sie das Konto verwenden möchten.

Pro Tipp: Die meisten der Lösungen auf unserer Liste haben ein kostenloses Tool, nutzen Sie es also, um zu sehen, ob die Benutzeroberfläche zu Ihren Bedürfnissen passt.

Schritt 3: Verbinden Sie Ihre Krypto-Börsen und Wallets

Der nächste Schritt besteht darin, die Steuersoftware mit Ihrem/Ihren Konto/Konten an Krypto-Börsen und Web3-Wallets zu verbinden.

Sie können sie über eine API oder manuell durch das Hochladen einer CSV-Datei verbinden.

Benutzer von Web3-Wallets, DeFi-Protokollen oder NFTs auf bestimmten Blockchains können ihre Wallet-Adressen in die Software einfügen, um sie zu synchronisieren. Auf diese Weise kann die Krypto-Steuersoftware Ihre Transaktionen nachverfolgen und einen detaillierten Steuerbericht liefern. Es ist wichtig, alle Ihre Konten zu verlinken, um Genauigkeit sicherzustellen.

Pro Tipp: Machen Sie beides. Verwenden Sie zuerst die API und importieren Sie dann eine CSV-Datei. Es entstehen keine zusätzlichen Kosten, aber es ist besser, auf Nummer sicher zu gehen.

Schritt 4: Überprüfen Sie Ihre Transaktionen

Nachdem Sie Ihre Krypto-Konten mit der Krypto-Steuersoftware verknüpft haben, können Sie Ihre importierten Transaktionen überprüfen, um etwaige Probleme wie doppelte Transaktionen, nicht kategorisierte Transaktionen oder fehlende Kaufhistorien leicht zu beheben. Die meisten Krypto-Steuersoftware-Tools ermöglichen es Benutzern, ihre Portfolios kostenlos zu verfolgen.

Schritt 5: Erstellen Sie Ihren Steuerbericht

Wenn Sie bereit sind, Ihren Steuerbericht einzureichen, können Sie ihn erstellen und bei der zuständigen Steuerbehörde einreichen.

Wie funktioniert die manuelle Krypto-Steuerberichterstattung

Wie Sie sich vorstellen können, bedeutet die manuelle Krypto-Steuerberichterstattung praktisch, dass Sie all die Arbeit, die eine Krypto-Steuersoftware erledigt, selbst übernehmen.

Sie müssen Ihre Transaktionen von all den verschiedenen Handelsplattformen und Web3-Wallets, die Sie verwenden, exportieren, sie nach Typen sortieren, um den auf sie anfallenden Steuertyp zu bestimmen, und PnLs selbst berechnen.

Nun, wenn Sie ein Gelegenheits-Händler sind und im Steuerjahr 5 Trades durchgeführt haben, können Sie das leicht selbst verwalten, und es gibt absolut keinen Grund, für ein Tool zu Geld auszugeben.

Aber wenn Sie ernsthaft mit dem Handel beschäftigt sind oder häufig trendige Meme-Coins auf Pump.fun (zum Beispiel) handeln, ist es einfach unrealistisch, alle Arbeiten manuell zu erledigen. Es besteht die Möglichkeit, dass Sie Transaktionen falsch kategorisieren, einige Transaktionen vollständig übersehen und Ihr PnL vermasseln.

Oh, und Sie werden eine Menge Zeit damit verbringen.

Häufige Fehler, die vermieden werden sollten, wenn Sie Ihre Krypto-Steuern einreichen

Wenn Sie eine Krypto-Steuersoftware verwenden, erledigt diese die meisten Aufgaben automatisch, aber Sie können einer Software nie zu 100% vertrauen. Es gibt ein beliebtes Krypto-Sprichwort: „Nicht vertrauen, sondern verifizieren.“ Hier sind einige der häufigsten Fehler, die Sie beim Einreichen Ihrer Krypto-Steuern vermeiden sollten, insbesondere wenn Sie es manuell tun.

Das Versäumnis, alle Transaktionen zu melden

Fehler: Viele von Ihnen könnten annehmen, dass Sie nur Transaktionen von zentralisierten Börsen melden müssen oder dass Sie nur Kauf-/Verkaufstransaktionen melden müssen.

Warum es wichtig ist: Steuerbehörden beginnen, Blockchain-Aktivitäten zu verfolgen und könnten (oder könnten nicht) bereits Daten von den Börsen selbst haben. Fehlende Trades und Transaktionen können Prüfungen auslösen.

Tipp: Grundlegende Funktionen der Krypto-Steuersoftware umfassen die automatische Einfuhr aller Wallets und Börsen sowie die Kategorisierung von Transaktionstypen.

Falsche Meldung steuerpflichtiger Ereignisse

Fehler: Nicht alle Ereignisse sind steuerpflichtig, wie wir oben erklärt haben. Viele Benutzer melden Überweisungen zwischen ihren eigenen Wallets als steuerpflichtige Ereignisse, was die Zahlen verzerrt.

Warum es wichtig ist: Das Verschieben von Krypto zwischen Ihren Wallets wird nicht als Verkauf angesehen – es ist nur eine Überweisung. Wenn Sie es falsch melden, kann dies Ihre zu zahlenden Steuern leicht erhöhen.

Tipp: Sie können Wallet-to-Wallet-Überweisungen in den meisten Krypto-Steuer-Tools sowie in vielen zentralisierten Börsen und Web3-Wallets markieren.

Das Nichtmelden von Staking, Mining oder Einnahmen aus Airdrops

Fehler: Viele Nutzer berücksichtigen nicht die aus Staking, Mining oder Airdrops erhaltenen Belohnungen.

Warum es wichtig ist: Dies sind steuerpflichtige Ereignisse, und die Erträge daraus zählen zu Ihrem Einkommen. Daher erheben die Behörden eine Einkommenssteuer auf diese Gelder (siehe Abschnitte zu den Steuern in den USA und Großbritannien).

Tipp: Selbst wenn Sie die Erträge aus diesen Aktivitäten noch nicht verkauft haben, notieren Sie deren Marktwert zum Zeitpunkt des Erhalts.

Das Nichtberücksichtigen von Transaktionsgebühren

Fehler: Wenn Sie ein aktiver Händler sind, ist das Nichtberücksichtigen von Transaktionsgebühren ein schwerwiegender Fehler. Dies gilt auch für Netzwerkgebühren, wenn Sie sich mit DeFi beschäftigen.

Warum es wichtig ist: Transaktionsgebühren summieren sich unglaublich schnell, und das Nichtberücksichtigen davon erhöht direkt Ihr zu versteuerndes Einkommen. Sie können es mit den von Ihnen gezahlten Gebühren abziehen.

Tipp: Wenn Sie CSVs von zentralisierten Börsen exportieren, müssen Sie unbedingt die Registerkarte für Gebühren berechnen. Wenn Sie sich mit DeFi beschäftigen, gibt es Tools zur Überprüfung von Gebühren, die Ihnen mitteilen, wie viel Sie an Gas gezahlt haben – fügen Sie diese Ihren Berichten bei.

Was ist neu bei der Berichterstattung über Krypto-Steuern in den Jahren 2025-2026?

Gleich von Anfang an wird der IRS im Jahr 2025, ebenso wie das HMRC und die meisten internationalen Regulierungsbehörden, Kryptowährungen weiterhin als Eigentum behandeln, nicht als Währung.

Es gibt jedoch einige neue Formulare, die Sie beachten sollten.

Formular 1099-DA

Ab Januar 2025 müssen Krypto-Börsen (und Broker) ein neues Formular ausstellen – Formular 1099-DA. Es berichtet über die Bruttoerlöse aus Verkäufen und Tauschgeschäften mit digitalen Vermögenswerten.

Ab Januar 2026 erfordert das Formular 1099-DA auch die Meldung der Kostenbasis, was die Genauigkeit der Berechnungen noch wichtiger macht.

Aufgehobene Anforderungen zur Broker-Berichterstattung in DeFi

Im April 2025 unterschrieb Präsident Trump ein Gesetz, das die Verpflichtung bestimmter DeFi-Plattformen aufhob, als „Broker“ auftreten und Transaktionen nach der vorherigen Regel an den IRS melden zu müssen.

Häufig gestellte Fragen

Wie beantworte ich die Krypto-Frage in Formular 1040?

Die Frage:

"At any time during 2024, did you: (a) receive (as a reward, award, or payment for property or services); or (b) sell, exchange, or otherwise dispose of a digital asset (or a financial interest in a digital asset)?"

Wenn Sie Krypto-Einkommen verdient, eine Kryptowährung verkauft oder empfangen haben, sollten Sie mit "Ja" antworten.

Die Beantwortung mit "Ja" erhöht nicht unbedingt Ihre Steuerpflicht oder das Risiko einer Prüfung. Der IRS stellt diese Frage hauptsächlich, um Informationen zu sammeln. Wenn Sie jedoch absichtlich lügen, wird dies als Steuerbetrug betrachtet.

Sollte ich Formulare von meinen Börsen erhalten?

Ja, ab 2026 sind zentralisierte Börsen verpflichtet, das Formular 1099-DA auszustellen, das Ihre Kapitalgewinne und -verluste aus Kryptowährungen berichtet. Das gleiche Formular wird an den IRS gesendet.

Muss ich meine Kapitalverluste melden?

Ja, zusätzlich zu Ihren Kapitalgewinnen sollten Sie auch Ihre Verluste melden – sowohl kurzfristige als auch langfristige. Dies erfolgt mit dem Formular 8949.

Berichten zentralisierte Börsen wie Coinbase an den IRS?

Ab 2026 müssen alle Kryptowährungsbörsen in den Vereinigten Staaten das Formular 1099-DA ausstellen und an den IRS senden. Das Formular berichtet über Kapitalgewinne und -verluste.

Muss ich Krypto unter $600 melden?

Ja, Sie sind verpflichtet, alle zu versteuernden Einkünfte in Ihrer Steuererklärung anzugeben. Jedoch stellen Börsen in den meisten Fällen das Formular 1099-MISC für Krypto-Einkommen nur aus, wenn Sie mehr als $600 verdient haben.

Muss ich Krypto in meiner Steuererklärung angeben?

Ja. In den USA unterliegt Krypto der regulären Einkommens- und Kapitalertragssteuer.

Fazit

Die Krypto-Besteuerung ist nicht mehr der Wilde Westen, und obwohl es immer noch einige Unsicherheiten gibt, erwarten große Jurisdiktionen, dass Steuerzahler ihre Verpflichtungen gründlich erfüllen. Diejenigen, die ihren Steuerpflichten nicht nachkommen, werden geprüft und mit Geldstrafen belegt.

Das gründliche Verständnis des Prozesses und die Gewöhnung an die Eigenheiten kann Ihnen viel Zeit und sogar Geld sparen. Machen Sie sich mit dem Verfahren vertraut, insbesondere wenn Sie ernsthaft in Kryptowährungen investieren oder handeln, damit Sie nicht mit monatelangen Prüfungen und potenziell verheerenden Geldstrafen konfrontiert werden.